商业银行跨行调款业务流程及人民银行的作用解析

所谓跨行转账，是指商业银行在管理实物货币头寸过程中，出现盈余或者短缺的情况，从而存在商业银行之间相互提现的需求。

目前情况下，大多数商业银行并不直接进行实物货币交易，而是通过中国人民银行进行调剂，中国人民银行分支机构（以下简称“人民银行”）负责辖内商业银行​​跨行资金划转业务。

跨行转账流程主要分为两个阶段：

1、生成跨行资金划转任务。各商业银行每天与人民银行预约次日付款或取款，人民银行拨付资金，生成跨行资金划转任务，发送给商业银行。

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2.现金交付及支票入账。付款银行根据跨行转账任务，将实物货币交付提款银行，提款银行确认到账后，派专人将转账支票送达中国人民银行。

中国人民银行将资金手工记入付款银行的存款准备金帐户，付款银行派专人到中国人民银行领取支票回单。

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序列号流转制在跨行资金划转中的应用及问题

传统的跨行现金转账业务存在重复清算、无法追踪序列号信息等问题，目前的解决方案是序列号流转系统，主要包括：

实物现金清分系统利用物联网技术，完成实物现金的自动清分，扫描关联捆包号，并将冠号文件上传至冠号信息平台。

现金清点捆扎全流程线上线下完成，统一记录捆扎号及前缀号信息，其他银行可根据捆扎号下载前缀号信息，避免重复清点。

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在实物现金流转过程中，通过分布式账本技术，在人民银行与商业银行之间建立共享账本，同步登记现金捆包号的进出信息，代表现金所有权的转移，实现实物现金的信息流和物流两流合一。

结合序列号信息共享，可以实现实物现金流与序列号信息的同步追踪。

基于流水号流转体系的跨行转账业务系统可以减少线下人工环节，整合业务流程，实现三流合一，但在此过程中，结算现金流依然独立，现金支付与支票结算流程、异步支付与计算流程等分离：

1.造成资金在途成本高，运作效率低的问题

出纳银行收到实物货币后，会将支票转至当地人民银行，并手动录入付款。出纳银行开具发票并录入人民银行需要1-2天时间。支票结算具有延迟性，并且无法在一天内多次转账。

2.先发货后付款的信用交易方式有待改进

支付银行先将实物现金支付给提款银行，再等待提款银行付款，这种交易模式，支付与结算流程并不同步，支付银行本质上是基于提款银行的信用先行付款，操作流程存在问题，有待改进。

数字货币引入跨行资金转账业务应用模式探索

基于前缀号流通体系的跨行转账业务在结算效率、交易主体等方面都有提升空间，为数字货币的应用提供了良好的基础，一方面可以探索引入数字货币提高结算效率；另一方面可以探索应用数字货币智能合约设计新的数字货币功能，满足同步交易的需求。

数字货币应用模型初步设计如下：

1、使用数字货币作为支付媒介，解决结算效率问题。提款银行使用数字货币代替转账支票进行支付，实现准实时结算。

2.设计数字货币条件支付功能，使支付结算流程同步化。提款银行先发起数字货币条件支付操作，通过智能合约控制支付交易执行流程，冻结相应数字货币，等待支付银行完成支付后，再同步进行数字货币划转。这将改变现有的信用交易模式，实现实物现金与数字货币同时支付。

设想的数字货币应用流程设计应该是：

数字货币条件支付可以实现支付资金在途管控，智能合约自动检查预设规则后，自动完成最终资金划转。这可以优化跨行转账业务流程，同步支付结算流程。人民银行生成跨行转账任务后，重新设计支付结算流程，整个流程分为三步：

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1、发起支付并等待收款。提款银行向数字货币系统发起数字货币支付操作，并设置智能合约的支付规则：需要等待提款银行扫描入仓后，才能最终进行数字货币的划转，数字货币系统完成收款人数字签名和金额验证后，冻结该笔支付的数字货币，运行智能合约等待支付规则的验证。

2、确认付款发起并清算现金出库。付款银行确认提款银行成功发起条件付款操作后，根据付款金额通过序列号流转系统完成出库操作，包括现金清算、序列号单据及包号信息上传、发货确认信息登记在分布式账本中，进而进行实物现金交付。

3、现金扫描入库，完成支付。提款银行收到实物现金后，完成入库操作，包括扫描现金捆包号、下载前缀号文件、在分布式账本中登记入库确认信息等。数字货币系统智能合约检查预设规则，验证支付银行确认入库后，自动划转数字货币，提款银行扫描收款的同时，支付银行也收到数字货币。

若付款银行因故不能正常完成实物货币交割，数字货币系统可以取消该笔支付交易，并解​​冻提款银行相应的数字货币。

因此，DCEP推出之后，在银行间资金划转领域，可以基于DCEP进行一些尝试和试验，可以有效提高银行间资金划转的效率。